שלום לכולם,
אני שמחה היום להשיק רשמית את הבלוג באתר.
המציאות מורכבת, ולעתים העברת נכסים לדור הבא ללא תכנון מתאים עשויה להזיק גם כלכלית וגם ליחסים בתוך המשפחה. אני מאמינה שהמידע שאפרסם כאן - ובפרט בכל הנוגע לנאמנויות, יכול לסייע מאוד לאנשים להכיר את הנושא, בהתאם לכך, לקבל החלטות מושכלות יותר לגבי עתידם ועתיד משפחתם.
אז, שנתחיל?
אבני היסוד: מהי נאמנות?
נאמנות היא כלי משפטי יעיל לפתרון של מגוון בעיות שעשויות להתעורר בהעברת נכסים לדור הבא, כמו כאשר יש ילד בעל צרכים מיוחדים, או כאשר יש חששות מפני סכסוכים בין בני המשפחה, אבל מהי בעצם?
נאמנות במובן הבסיסי ביותר היא מערכת יחסים, שבמסגרתה אדם הנקרא "יוצר" מעביר נכסים לאדם הנקרא "נאמן", שמתחייב להחזיק ולפעול בהם לטובת אנשים הנקראים "נהנים", או לטובת מטרה כלשהי - והכול בהתאם להוראות שנתן היוצר בעת הקמת הנאמנות.
לפי סעיף 1 לחוק הנאמנות, כל מערכת יחסים שמתנהלת באופן שתואר היא נאמנות, ואין צורך בפרוצדורה רשמית כלשהי.
אחת הדרכים להקמת נאמנות היא באמצעות חוזה. מדובר בחוזה בין היוצר לנאמן שקובע את תנאי הנאמנות. חוזה כזה יכול להיות גם חוזה שבעל פה. דרך נוספת להקמת נאמנות היא באמצעות כתב הקדש. בניגוד לחוזה, כאן מדובר במסמך שנחתם על ידי היוצר בלבד בהתאם לפרוצדורה מיוחדת שנקבעה בחוק. ישנן שתי דרכים העיקריות להקמת הקדש:
בצוואה - כלומר, בנוסף להוראות הצוואה הרגילות, היוצר שהוא גם המצווה, מכניס לצוואה גם הוראות הכוללות את תנאי הנאמנות.
בכתב הקדש - מדובר במסמך שנחתם על ידי היוצר בפני נוטריון וכולל את תנאי הנאמנות.
אז מה כל כך מיוחד בנאמנות ומתי כדאי להקים אותה? על כך בפוסטים הבאים.
